B2C Data

如下图所示： 这样边实现了对账中心的清算往来数据在向后流转到财务处理系统过程中如何绑定上收单银行账户这是后面要实现渠道已核银行应收应付科目入账的前提条件。 清算数据—收单银行账户—结算日期 五、支付机构科目设计 为了简单起见我将所有主要科目放到张图中并且用什么数据进行记账每类数据操作哪些账户记什么方向以收款业务为范例进行全部标记在了图中付款业务退款业务原理样只不过涉及到的科目不同。



账户科目设置 科目设置原理就是以下套科目：虚拟户、个过渡户、银行存款。 图中的粉色部分就是该收款和付款备付金核算的全链路涉及到的科目 商户结算账户：存储商户已结算账户余额 待结算商户-收款付款：存储待结算商户余额 渠道清算往来-收款付款：记录渠道待清算往来账务 已核对应收银行-收款付款：记录已核对应收银行账户 银行存款-备付金自有资金：记录银行存款账户余额 科目编号 捷克共和国电话号码列表 设置不是重点可以采用层结构..例如..预收账款-客户备付金-商户这部分不做详细介绍后续可以单独介绍支付机构账套设计。




务处理要素及原理 那么有了上述科目以后要想搞清楚账务处理需要搞明白账务处理的要素原理和基础原理。 . 账务处理要素 账务处理的要素就是你要做账务处理需要关注那几个维度的信息主要是个维度：什么业务、什么时候记、用什么数据记、记账规则是什么。

什么业务：收款退款打款打款退回差错即差错处理长短款及核销客户账务调整结算结转财务等等 什么时候记：支付成功打款成功退款成功渠道清算对账成功资金对账成功账务记账成功等等 用什么数据记：支付数据、账务数据、清算数据、结算数据、差错数据、长短款核销数据等 记账规则是什么：包括的借贷方向以及涉及到的账户如渠道待清算、商户待结算、应核应收渠道银行存款商户结算账户等 . 账务处理原理 整个账务处理涉及到了个环节套账户以收款为例付款和退款类似如下图 这里面要特别关注差错类的记账包括交易类差错、资金处理类差错、客户调账了差错。